Steuererklaerung vorbereiten

🔄 Kurzer Rueckblick: In Lektion 2 hast du ELSTER eingerichtet und den Belegabruf aktiviert. Jetzt geht es an die Vorbereitung — Belege sammeln und mit KI deine persoenliche Steuerstrategie planen.

Die meisten Fehler in der Steuererklaerung passieren nicht beim Ausfuellen — sondern vorher. Wer ohne Vorbereitung in ELSTER lostippt, vergisst absetzbare Posten und verschenkt Geld.

Deine Beleg-Checkliste

Pflicht-Dokumente (brauchst du immer)

Dokument	Wo du es findest	Wofuer
Lohnsteuerbescheinigung	Arbeitgeber (Januar/Februar)	Einkuenfte aus Arbeit (Anlage N)
Steuer-ID	Lohnsteuerbescheinigung, alter Bescheid	Identifikation
Bankverbindung	Kontoauszug	Erstattung ueberweisen
Letzter Steuerbescheid	Finanzamt / ELSTER Posteingang	Steuernummer, Vergleich

Belege nach Kategorie

Kategorie	Typische Belege	Wo sammeln
Werbungskosten	Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fortbildung, Fachliteratur	Ordner „Werbungskosten"
Sonderausgaben	Spendenquittungen, Kirchensteuer	Ordner „Sonderausgaben"
Vorsorgeaufwendungen	Krankenversicherung, Haftpflicht, BU	Belegabruf (automatisch)
Haushaltsnahe Dienste	Handwerkerrechnungen, Reinigung, Gartenarbeit	Ordner „Haushalt"
Aussergewoehnliche Belastungen	Arztkosten, Brille, Zahnersatz (ueber Eigenanteil)	Ordner „Gesundheit"

✅ Quick Check: Warum solltest du Handwerkerrechnungen fuer deine Wohnung aufheben? (Tipp: 20% der Arbeitskosten einer Handwerkerrechnung sind absetzbar — bis 1.200 EUR Steuerersparnis pro Jahr. Materialkosten zaehlen nicht, aber Arbeitslohn und Fahrtkosten.)

KI-gestuetzte Vorbereitung

Schritt 1: Situationsbeschreibung

Prompt:

Ich bin Arbeitnehmer, 35 Jahre, ledig, Steuerklasse 1.
Meine Situation 2025:
- Bruttogehalt: 55.000 EUR
- Pendeln: 28 km einfach, 220 Arbeitstage
- Homeoffice: 120 Tage
- Arbeitsmittel: Laptop 1.200 EUR, Monitor 400 EUR
- Fortbildung: Online-Kurs 890 EUR
- Spenden: 450 EUR (Aerzte ohne Grenzen)
- Handwerker: Badezimmer-Renovierung 3.500 EUR (davon 2.100 EUR Arbeitslohn)
- Versicherungen: Haftpflicht 85 EUR, BU 720 EUR
Welche Posten kann ich absetzen, wie hoch ist die geschaetzte Erstattung,
und welche ELSTER-Formulare/Felder brauche ich?

Schritt 2: KI-Analyse (Beispielergebnis)

Posten	Betrag	Steuerersparnis (~35%)	ELSTER-Feld
Pendlerpauschale	2.772 EUR	~970 EUR	Anlage N, Zeile 31-39
Homeoffice-Pauschale	720 EUR (120 × 6 EUR)	~252 EUR	Anlage N, Zeile 44
Arbeitsmittel	1.600 EUR	~560 EUR	Anlage N, Zeile 42
Fortbildung	890 EUR	~312 EUR	Anlage N, Zeile 44
Kontoführung (Pauschale)	16 EUR	~6 EUR	Anlage N, Zeile 46
Spenden	450 EUR	~158 EUR	Anlage Sonderausgaben
Handwerkerkosten	420 EUR (20% von 2.100 EUR)	420 EUR (direkt)	Anlage Haushaltsnahe
Gesamt geschaetzt		~2.678 EUR

Das Ergebnis: Statt 0 EUR Erstattung (ohne Erklaerung) bekommst du rund 2.678 EUR zurueck — fuer 2-3 Stunden Aufwand.

Belege digital organisieren

Das 4-Ordner-System

Ordner	Inhalt	Tipp
📁 Einkuenfte	Lohnsteuerbescheinigung, Nebeneinkuenfte	Belegabruf erledigt das meiste
📁 Werbungskosten	Arbeitsmittel, Fahrtkosten, Fortbildung	Fotos von Quittungen reichen
📁 Absetzbar	Sonderausgaben, Vorsorge, Haushaltsnahe	Spendenquittungen sammeln
📁 Bescheide	Alte Steuerbescheide, Einsprueche	Zum Vergleich mit neuem Bescheid

Digitale Belege: Seit 2017 akzeptiert das Finanzamt digitale Kopien. Fotografiere Belege mit dem Smartphone und speichere sie in deinem 4-Ordner-System. Originale trotzdem aufheben — fuer den Fall einer Pruefung.

Fristen und Termine

Frist	Datum	Fuer wen
Pflicht-Erklaerung (selbst)	31. Juli des Folgejahres	Arbeitnehmer mit Pflichtveranlagung
Pflicht-Erklaerung (Steuerberater)	Ende Februar des Zweitfolgejahres	Mit Steuerberater/Lohnsteuerhilfeverein
Freiwillige Erklaerung	4 Jahre rueckwirkend	Arbeitnehmer ohne Pflicht
Einspruch gegen Bescheid	1 Monat nach Zustellung	Alle

Pro-Tipp: Wenn du keine Pflicht zur Abgabe hast (nur ein Arbeitgeber, keine Nebeneinkuenfte, keine Steuerklasse III/V-Kombination), ist die Erklaerung freiwillig — aber fast immer lohnenswert.

Key Takeaways

Erst Belege sammeln und sortieren, dann in ELSTER eintippen — Vorbereitung spart Geld und Nerven
KI identifiziert aus deiner Situationsbeschreibung alle absetzbaren Posten und schaetzt die Erstattung
Belegvorhaltepflicht: Belege nicht mitschicken, aber 2-4 Jahre aufbewahren (Fotos/Scans reichen)
4-Ordner-System: Einkuenfte, Werbungskosten, Absetzbar, Bescheide — einfach und vollstaendig
Freiwillige Erklaerung bis 4 Jahre rueckwirkend moeglich — auch fuer 2022 noch lohnenswert

Up Next

In der naechsten Lektion fuellst du die Anlage N aus — deine Einkuenfte aus nichtselbststaendiger Arbeit und die ersten Werbungskosten.