Steuern optimieren

Das verschenkte Geld

🔄 Recall: In Lektion 6 hast du gelernt, wie du Schulden strategisch abbaust. Jetzt geht es ums Geld, das du dem Finanzamt schenkst — weil du deine Steuererklaerung nicht machst oder nicht weisst, was du alles absetzen kannst.

Etwa 12 Millionen Deutsche geben keine Steuererklaerung ab, obwohl sie nicht muessen — und verschenken damit im Schnitt ueber 1.000 Euro pro Person. Eintausend Euro. Jedes Jahr. Einfach so.

In dieser Lektion lernst du, wie das deutsche Steuersystem fuer Angestellte funktioniert und wie KI dir hilft, das Maximum herauszuholen.

Das deutsche Steuersystem — Kurzversion

Einkommensteuer-Tarif (2026):

Grundfreibetrag: 12.348 Euro (steuerfrei)
14% ab dem ersten Euro ueber dem Grundfreibetrag
Progressiv steigend bis 42% (ab 69.879 Euro)
Reichensteuer: 45% (ab 277.826 Euro)

Plus: Solidaritaetszuschlag (5,5% auf die Einkommensteuer, nur fuer Besserverdiener), ggf. Kirchensteuer (8-9% auf die Einkommensteuer).

Wichtig: Der Steuersatz ist progressiv. 42% zahlst du nicht auf dein gesamtes Einkommen, sondern nur auf den Teil ueber 69.879 Euro. Dein Durchschnittssteuersatz ist immer niedriger als dein Spitzensteuersatz.

Werbungskosten — Die groessten Hebel

Werbungskosten sind Ausgaben, die du hast, um deinen Job auszuueben. Sie senken dein zu versteuerndes Einkommen. Die Arbeitnehmerpauschale von 1.230 Euro bekommst du automatisch — aber mit Belegen ist oft deutlich mehr drin.

Pendlerpauschale (oft der groesste Posten):

0,38 Euro pro Entfernungskilometer (einfache Strecke) — einheitlich ab dem ersten Kilometer (2026)
230 Arbeitstage pro Jahr als Richtwert
Beispiel: 25 km einfach = 25 × 0,38 = 9,50 Euro/Tag = 2.185 Euro/Jahr

Homeoffice-Pauschale:

6 Euro pro Tag, maximal 1.260 Euro pro Jahr (210 Tage)
Kein separates Arbeitszimmer noetig
Achtung: Entweder Pendlerpauschale ODER Homeoffice pro Tag — nicht beides

Arbeitsmittel:

Laptop, Monitor, Tastatur, Maus
Schreibtisch, Buerostuhl
Fachliteratur, Software-Abos
Unter 800 Euro netto: sofort absetzbar
Ueber 800 Euro netto: ueber Nutzungsdauer abschreiben

Fortbildungen:

Kurse, Seminare, Konferenzen
Fachbuecher, Online-Kurse (ja, auch KI-Kurse!)
Reisekosten zu Fortbildungen

✅ Quick Check: Du arbeitest 3 Tage pro Woche im Buero (25 km entfernt) und 2 Tage im Homeoffice. Welche Pauschalen kannst du absetzen? (Antwort: Fuer die 3 Buero-Tage die Pendlerpauschale (3 × 46 Wochen = 138 Tage × 9,50 = 1.311 Euro). Fuer die 2 Homeoffice-Tage die Homeoffice-Pauschale (2 × 46 = 92 Tage × 6 = 552 Euro). Zusammen: 1.863 Euro — deutlich ueber der Pauschale von 1.230 Euro.)

Sonderausgaben und aussergewoehnliche Belastungen

Sonderausgaben (die wichtigsten):

Vorsorgeaufwendungen (Kranken-/Pflegeversicherung — meist schon ueber Gehaltsabrechnung beruecksichtigt)
Kirchensteuer
Spenden (Spendenquittung aufheben!)
Private Rentenversicherung (Riester, Ruerup — Beitraege absetzbar)

Aussergewoehnliche Belastungen:

Krankheitskosten (ueber der zumutbaren Eigenbelastung)
Pflegekosten fuer Angehoerige
Behinderungsbedingte Kosten

Hilf mir, meine absetzbaren Kosten fuer die Steuererklaerung
zusammenzustellen.

Meine Situation:
- Brutto-Jahresgehalt: [Betrag]
- Steuerklasse: [I-VI]
- Kirchensteuerpflichtig: [Ja/Nein]
- Entfernung Wohnung-Arbeit: [km, einfache Strecke]
- Homeoffice-Tage pro Woche: [Anzahl]
- Arbeitsmittel gekauft: [auflisten mit Betraegen]
- Fortbildungen: [auflisten mit Betraegen]
- Spenden: [Betrag]
- Sonstige Ausgaben: [auflisten]

Berechne:
1. Meine gesamten Werbungskosten (ueber der Pauschale?)
2. Meine Sonderausgaben
3. Geschaetzte Steuererstattung
4. Was ich naechstes Jahr besser dokumentieren sollte

ELSTER und Steuer-Apps

ELSTER (Elektronische Steuererklaerung):

Kostenlos, offiziell vom Finanzamt
Funktioniert, aber nicht gerade benutzerfreundlich
Fuer: Wer Geld sparen will und Formulare nicht scheut

Steuer-Apps und Software:

WISO Steuer, SteuerBot, Taxfix, smartsteuer
Kosten: 15-40 Euro (selbst absetzbar als Werbungskosten!)
Fuehren dich Schritt fuer Schritt durch
Fuer: Alle, die keine Lust auf Formulare haben

Steuerberater:

Kosten: ab ~300 Euro (abhaengig vom Einkommen)
Sinnvoll bei: komplexer Situation, Immobilien, Selbststaendigkeit, Auslandsberuehrung
Nicht noetig fuer: Standard-Angestellte mit normalen Werbungskosten

Steuertricks fuer Angestellte

1. Freistellungsauftrag verteilen: Wenn du Konten bei mehreren Banken hast, verteile die 1.000 Euro auf die Banken, wo du die meisten Ertraege erwartest.

2. Ehegattensplitting nutzen: Bei unterschiedlichen Einkommen kann das Splitting mehrere Tausend Euro sparen. Steuerklassenkombination III/V oder IV/IV mit Faktor pruefen.

3. Ausgaben ins richtige Jahr schieben: Grosser Laptop-Kauf am 28. Dezember statt 2. Januar? Bringt die Absetzung ein Jahr frueher.

4. Doppelte Haushaltsfuehrung: Wer beruflich bedingt einen Zweitwohnsitz hat, kann Miete, Heimfahrten und Verpflegungsmehraufwand absetzen — ein enormer Hebel.

Key Takeaways

Die Steuererklaerung lohnt sich fast immer — durchschnittlich ueber 1.000 Euro Erstattung
Werbungskosten sind der groesste Hebel: Pendlerpauschale, Homeoffice, Arbeitsmittel, Fortbildung
Die Arbeitnehmerpauschale (1.230 Euro) bekommst du automatisch — alles darueber musst du nachweisen
Steuer-Apps (15-40 Euro) machen die Erklaerung einfach und sind selbst absetzbar
KI hilft dir, keine absetzbaren Posten zu vergessen und deine Erstattung zu schaetzen

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