かんたん財務分析

🔄 前のレッスンで業務オペレーションを整備した。今回はビジネスの健康状態を示す「数字」を読めるようになる。

数字が苦手問題

ほとんどの中小企業経営者は経理の専門家ではない。でも良い判断をするには数字の理解が必要。

結果、多くの経営者が確定申告の時期まで数字を見ない。そのときにはもう手遅れだ。

日本の中小企業では、クラウド会計ソフト（freee、マネーフォワード、弥生）の普及が進んでいるが、「データは入れてるけど活用できていない」という声が多い。

AIは数字を読み解く「通訳」になる。

AIにできること・できないこと

✅ AIにできること：

• 財務用語の平易な説明
• データのパターン・トレンド分析
• シナリオ予測（「もし売上が20%増えたら？」）
• 月次レポートの下書き作成
• キャッシュフロー予測の補助

❌ AIにできないこと：

• 正式な税務アドバイス → 税理士へ
• 法的な財務判断 → 専門家へ
• リアルタイムの口座残高確認 → 会計ソフトへ
• 帳簿の正確性の保証 → 人間のチェック必須

押さえるべき5つの数字

AIで数字を理解するプロンプト

月次レビュー

以下は私のビジネスの今月の数字です。
中小企業経営者として知るべきポイントを、専門用語を使わずに教えてください。

売上：[金額]万円
仕入原価：[金額]万円
固定費：[金額]万円（家賃、人件費、光熱費など）
前月比：売上[+/-X]%

以下を教えてください：
1. 今月の健康状態（良い・注意・危険）
2. 気をつけるべき点
3. 来月改善できること

キャッシュフロー予測

以下のデータから今後3ヶ月のキャッシュフローを予測してください。

現在の口座残高：[金額]万円
毎月の固定費：[金額]万円
平均月間売上：[金額]万円
売掛金の平均回収日数：[X]日
来月の予定外出費：[あれば記載]

資金繰りが厳しくなるタイミングがあれば警告してください。

確定申告の準備にもAIを

日本の個人事業主・法人の確定申告期（2〜3月）に向けた準備にもAIが使える。

使い方：

• 経費カテゴリの分類をAIに相談
• 控除漏れのチェックリスト作成
• 税理士に渡す前の書類整理

注意： AIの回答は参考情報であり、税務の最終判断は必ず税理士に確認すること。

実践演習

1. 先月の売上・経費を大まかに把握する
2. AIに「今月の財務ヘルスチェック」をしてもらう
3. 1つ改善アクションを見つけて実行する

💡 ポイント： 完璧な数字でなくて良い。「だいたい合っている」数字を毎月見る習慣が、年1回の完璧な帳簿より遥かに価値がある。