AI로 만드는 재무 보고서

🔄 Quick Recall: 지난 레슨에서 AI로 거래를 분류하고, 계정과목에 매핑하고, 반복 규칙을 설정하는 기장 워크플로우를 배웠어요. 이제 분류된 데이터를 가지고 보고서를 만들어 볼게요.

기장이 끝나면 다음 단계는 보고서예요. 손익계산서 요약, 월간 경영 보고서, 전월/전년 대비 분석 — 매달 반복되는 작업이죠.

문제는 숫자를 정리하는 것 자체보다, 그 숫자가 ‘무엇을 의미하는지’ 해석하는 데 시간이 걸린다는 거예요. AI가 이 과정을 도와줘요.

손익계산서 요약 생성하기

아래 데이터로 2026년 1월 손익계산서 요약을 작성해 주세요:

매출: [금액]
매출원가: [금액]
판매관리비: [금액] (내역: 인건비 [금액], 임차료 [금액],
                    광고비 [금액], 기타 [금액])
영업외수익: [금액]
영업외비용: [금액]

다음을 포함해 주세요:
1. 매출총이익과 매출총이익률
2. 영업이익과 영업이익률
3. 당기순이익
4. 전월(2025년 12월) 대비 주요 변동 사항 3가지
5. 경영진이 주목해야 할 포인트 2가지

숫자는 원 단위로, 비율은 소수점 1자리까지 표시해 주세요.

월간 경영 보고서 템플릿 만들기

한 번 만들어두면 매달 숫자만 교체하면 되는 템플릿이에요:

다음 데이터로 월간 경영 보고서를 작성해 주세요.
이전 달과 동일한 구조를 유지해 주세요.

[기간]: 2026년 [월]
[매출]: ___원
[매출원가]: ___원
[판매관리비]: ___원
[영업이익]: ___원
[전월 매출]: ___원
[전월 영업이익]: ___원

보고서 구조:
1. 핵심 요약 (3줄 이내)
2. 매출 분석 — 전월 대비 변동과 원인
3. 비용 분석 — 주요 증감 항목
4. 수익성 분석 — 매출총이익률, 영업이익률 추이
5. 주의 사항 — 리스크 또는 기회
6. 다음 달 체크리스트

✅ Quick Check: 템플릿 프롬프트에 플레이스홀더(빈칸)를 사용하면 어떤 이점이 있을까요? 매달 구조를 새로 짤 필요 없이 숫자만 교체하면 돼요. 분석 관점과 보고서 품질이 일관되게 유지되고, 작성 시간이 80% 이상 줄어들어요.

비교 분석 보고서

전월 대비 또는 전년 동기 대비 변동을 분석할 때:

아래 두 기간의 데이터를 비교 분석해 주세요:

[기간 1]: 2026년 1월
매출: ___원 | 매출원가: ___원 | 판관비: ___원

[기간 2]: 2025년 1월 (전년 동기)
매출: ___원 | 매출원가: ___원 | 판관비: ___원

분석해 주세요:
1. 매출 증감률과 주요 요인
2. 매출원가율 변동과 해석
3. 판관비 항목별 증감 (가장 큰 변동 3개)
4. 영업이익률 비교
5. 경영진 보고용 핵심 메시지 3개

대시보드용 수치 요약

경영진이 한눈에 볼 수 있는 KPI 대시보드 데이터를 만들 때:

아래 데이터로 경영진 대시보드용 핵심 지표를 정리해 주세요:

[월간 재무 데이터 입력]

다음 형식으로 정리해 주세요:
| 지표 | 이번 달 | 전월 | 변동 | 상태 |
- 매출, 매출총이익률, 영업이익률, 순이익률
- 매출채권 회수일, 매입채무 결제일
- 유동비율, 부채비율
- 인건비 비율

상태는 ✅(양호), ⚠️(주의), ❌(경고)로 표시해 주세요.

대상별 보고서 커스터마이징

같은 데이터도 보는 사람에 따라 다르게 전달해야 해요:

대상	초점	톤
대표이사	핵심 수치, 의사결정 포인트, 리스크	간결하고 액션 중심
이사회/투자자	성장률, 수익성, 시장 대비	데이터 중심, 객관적
팀장/실무진	비용 상세, 예산 대비 실적	상세하고 실행 가능한

아래 재무 데이터를 [대상: 대표이사/이사회/팀장]용으로
보고서를 작성해 주세요.

[재무 데이터 입력]

[대상]에게 가장 중요한 3가지 포인트를 강조하고,
권장 액션을 포함해 주세요.

✅ Quick Check: 대표이사와 팀장에게 같은 보고서를 보내면 어떤 문제가 있을까요? 대표이사는 의사결정에 필요한 핵심 2~3가지를 원하고, 팀장은 실행에 필요한 상세한 데이터가 필요해요. 같은 보고서는 누구에게도 최적이 아니에요.

연습: 보고서 템플릿 만들기

실제 또는 가상의 월간 재무 데이터 준비 (민감 정보 제거)
위의 월간 경영 보고서 템플릿 프롬프트를 활용해 보고서 생성
AI가 만든 숫자를 원본 데이터와 대조 검증
대표이사용과 팀장용 두 가지 버전으로 변환
다음 달에도 재사용할 수 있도록 프롬프트를 정리

핵심 정리

AI로 작성한 재무 보고서는 반드시 원본 데이터와 대조 검증해야 해요 — AI는 비율이나 합계를 틀릴 수 있고, 검증 없이 발송하면 신뢰를 잃어요
템플릿 프롬프트에 플레이스홀더를 설정하면 매달 숫자만 교체해서 일관된 품질의 보고서를 80% 빠르게 만들 수 있어요
AI의 진짜 가치는 숫자를 경영진이 행동할 수 있는 인사이트로 변환하는 것 — ‘매출총이익률 42%‘보다 ‘원자재 가격 상승으로 3%p 하락, 공급업체 재협상 추천’이 유용해요
보고서 대상(대표이사, 이사회, 팀장)에 따라 초점과 톤을 달리하면 같은 데이터도 훨씬 효과적으로 전달할 수 있어요

Up Next: 다음 레슨에서는 AI를 활용한 계정 대사와 오류 탐지를 배워요 — 은행 대사, 중복 거래 탐지, 이상 거래 플래그까지.