세무 리서치와 신고 준비

🔄 Quick Recall: 지난 레슨에서 AI로 계정 대사를 자동화하고, 중복 전기·자릿수 전치·이상 거래를 탐지하는 방법을 배웠어요. 이번에는 세무 영역으로 넘어가요.

세무 리서치는 시간이 많이 들어요. “이 비용이 손금 산입 가능한가?”, “올해 바뀐 공제 한도가 얼마인가?”, “부가세 면세 대상인가?” — 이런 질문에 답하려면 국세법령정보시스템을 뒤지거나 세법 해설서를 찾아야 해요.

AI가 이 리서치 시간을 획기적으로 줄여줘요. 다만 한 가지 원칙이 있어요: AI의 답변은 출발점이지 결론이 아니에요. 반드시 공식 자료로 검증해야 해요.

세법 리서치: 2단계 접근법

1단계: AI에게 개요 요청

다음 상황에 대해 한국 세법 기준으로 설명해 주세요:

상황: [예: 프리랜서가 재택근무 시 홈오피스 비용을
      필요경비로 인정받을 수 있는지]

다음을 포함해 주세요:
1. 관련 세법 조항 (소득세법, 시행령, 시행규칙)
2. 인정 요건과 한도
3. 필요한 증빙 서류
4. 주의사항과 실무 팁

참고: 이 답변은 2026년 현행법 기준으로,
     반드시 국세법령정보시스템에서 확인이 필요해요.

2단계: 공식 자료에서 검증

국세법령정보시스템 (txsi.hometax.go.kr) — 법령 원문
국세청 홈택스 (hometax.go.kr) — 신고 기준, 안내자료
대한민국 법령정보센터 (law.go.kr) — 최신 개정 내용

✅ Quick Check: AI의 세법 답변을 검증 없이 고객에게 전달하면 어떤 위험이 있을까요? AI가 폐지된 규정을 인용하거나, 올해 바뀐 기준금액을 반영하지 못하면 잘못된 세무 자문이 돼요. 세무 대리인의 법적 책임은 AI가 아니라 사람에게 있어요.

공제 항목 식별

AI에게 고객의 업종과 비용 구조를 알려주면 놓치기 쉬운 공제를 찾아줘요:

다음 사업자의 세금 공제/감면 항목을 분석해 주세요:

사업자 유형: [예: 개인사업자(간이과세), IT 프리랜서]
연매출: [금액]
주요 비용:
- 장비 구입: [금액] (노트북, 모니터 등)
- 소프트웨어 구독: [금액]
- 통신비: [금액]
- 교통비: [금액]
- 교육비: [금액]
- 건강보험료: [금액]

분석해 주세요:
1. 필요경비로 인정 가능한 항목과 한도
2. 세액공제 가능한 항목
3. 소득공제 가능한 항목
4. 놓치기 쉬운 공제 항목 3가지
5. 각 항목에 필요한 증빙 서류

2026년 현행 기준으로, 반드시 국세청 자료로 확인 필요합니다.

부가가치세 신고 체크리스트

분기별 부가세 신고 준비를 AI로 체계화:

2026년 1기 부가가치세 확정신고 준비 체크리스트를 만들어 주세요.

사업자 정보:
- 사업자 유형: [일반/간이]
- 업종: [업종]
- 주요 매출 채널: [예: 스마트스토어, 쿠팡, 오프라인]

체크리스트에 포함할 항목:
1. 수집해야 할 서류 목록 (전자세금계산서, 현금영수증 등)
2. 매출 확인 — 채널별 매출 합계와 세금계산서 대사
3. 매입 확인 — 공제 가능한 매입세액 정리
4. 불공제 항목 확인 — 접대비, 비업무용 차량 등
5. 신고 기한과 일정
6. 흔한 실수와 주의사항

종합소득세 신고 준비

5월 종합소득세 신고를 위한 사전 준비:

프리랜서/개인사업자의 종합소득세 신고 준비를 도와주세요.

수입 내역:
- 사업소득: [금액]
- 기타소득: [금액] (강연, 원고료 등)
- 이자/배당소득: [금액]

확인해야 할 사항:
1. 적용 가능한 경비율 (단순경비율/기준경비율)
2. 기장 의무 해당 여부
3. 소득공제 항목 정리
4. 세액공제 항목 정리
5. 예상 세액 시뮬레이션
6. 절세 전략 (연금저축, IRP, 기부금 등)

✅ Quick Check: AI가 계산한 ‘예상 세액’을 그대로 신뢰해도 될까요? 아니요. AI의 세액 계산은 참고용이에요. 세율 구간, 공제 한도, 감면 적용 등에서 오류가 있을 수 있어요. 반드시 세무 전문가가 최종 검증하거나, 홈택스의 모의 계산기로 확인해야 해요.

세무 일정 관리

2026년 [사업자 유형]의 연간 세무 일정을 정리해 주세요.

포함할 항목:
- 부가가치세 (예정/확정) 신고 기한
- 종합소득세 신고 기한
- 원천세 납부 기한
- 지방소득세 납부 기한
- 4대 보험 관련 기한
- 기타 (법인세, 재산세 등 해당 시)

각 기한 2주 전에 준비해야 할 사항도 포함해 주세요.

연습: 세무 리서치 워크플로우

본인이나 가상 고객의 업종으로 공제 항목 분석 프롬프트 실행
AI가 추천하는 공제 중 3가지를 선택해 국세법령정보시스템에서 검증
부가세 신고 체크리스트를 본인 업종에 맞게 생성
2026년 세무 일정 캘린더를 만들어 보기

핵심 정리

AI의 세법 답변은 출발점이지 결론이 아니에요 — 반드시 국세법령정보시스템이나 홈택스에서 검증해야 하고, 폐지/개정된 규정을 AI가 반영하지 못할 수 있어요
2단계 접근법(AI로 개요 파악 → 공식 자료에서 검증)을 쓰면 세법 리서치 시간을 70% 이상 줄이면서도 정확성을 유지할 수 있어요
AI에게 업종과 비용 구조를 제공하면 놓치기 쉬운 공제 항목을 찾아주지만, 적용 가능 여부의 최종 판단은 세무 전문가가 해야 해요
부가세·종합소득세 신고 체크리스트를 AI로 만들어두면 빠진 서류나 실수를 사전에 방지할 수 있어요
세무 일정 캘린더를 AI로 자동 생성하고 2주 전 준비 사항까지 포함하면 신고 기한 누락을 방지해요

Up Next: 다음 레슨에서는 AI를 활용한 고객 커뮤니케이션과 자문 업무를 배워요 — 계약서, 서류 요청, 고객 보고 이메일까지.